Направления реализации финансового плана ООО «Рольф-Восток»

Таблица 16. Приобретение оборудования за счет заемных средств

№ п/п

Показатели

Платежи

0 год

1 год

2 год

3 год

1

Приобретение оборудования

-1200000

2

Кредит

1200000

3

Выплаты процентов по кредиту (стр.2 * ставка кредитования)

-216 000

-216 000

-216 000

4

Налоговая экономия на процентах по кредиту (стр.3 * 24%)

51 840

51 840

51 840

5

Налоговая экономия на амортизации (стоимость оборудования без НДС * 14% * 24%)

34169

34169

34169

6

Погашение кредита

-1200000

7

Денежный поток (стр.1 +стр.2+стр.3+стр.4+стр.5+стр.6)

0

-129991

-129991

-1329991

8

Коэффициент дисконтирования для ставки дисконтирования 15%

1

0,87

0,756

0,658

9

Денежный поток, приведенный к текущему моменту времени (стр.7 *стр.8)

0

-113092

-98273

-875134

10

Чистая текущая стоимость (сумма стр.9)

-1086499

Таблица 17. Приобретение оборудования за счет лизинга

№ п/п

Показатели

Платежи

0 год

1 год

2 год

3 год

1

Лизинговые платежи (определены лизинговой компанией)

-619 868

-539 900

-460 328

2

Налоговая экономия на лизинговых платежах (стр.1 * 24%)

148 768

129 576

110 479

3

Денежный поток (стр.1 +стр.2)

-471 100

-410 324

-349 849

4

Коэффициент дисконтирования для ставки дисконтирования 15%

1,000

0,870

0,756

0,658

5

Денежный поток, приведенный к текущему моменту времени (стр.3 *стр.4)

-409857

-310205

-230201

6

Чистая текущая стоимость (сумма стр.5)

-950263

Перейти на страницу: 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Меню сайта